財務專項檢查工作方案

時間：2023-06-19 06:46:35 工作方案我要投稿

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財務專項檢查工作方案3篇

　　篇一：“四風”財務專項檢查工作方案（1513字）

　　為了貫徹中央“八項規定”、“六項禁令”的精神，反對“形式主義、官僚主義、享樂主義、奢靡之風”，把黨的群眾路線教育實踐活動落實到財務管理工作中，進一步嚴格財務紀律，規范財務管理，提升財務質量，根據教育局的工作部署，制訂本次反“四風”財務專項檢查工作方案。

財務專項檢查工作方案3篇

　　一、檢查范圍。

　　各鄉鎮教育總支、中小學、公辦幼兒園。時間20XX年度、20XX年度。

　　二、檢查內容。

　　（一）、學校公用經費撥付情況，非稅收入管理使用情況。

　　（二）、學校代收費和服務性收費情況。

　　（三）、學校支出管理情況（重點檢查）。

　　1、亂發亂補情況。有無亂發福利，有無所發補助無事由無依據，有無平均發補助、份內工作發補助。

　　2、公務接待、用車情況。有無上下級非公宴請，有無超標準接待，有無工作日中餐飲酒，有無個人來客公款宴請，招待會議費用是否上升，招待有無菜單，是否用煙，公務用車費用是否上升。

　　3、違反財經紀律情況。有無白條支出，有無虛開發票、虛列支出，有無虛開發票套取資金設帳外帳、小金庫，大額支出是否規范（申報單、政府采購、通過決議、預算清單、合同、明細附件、驗收清單、決算書等）。

　　4、公款送禮情況。有無煙、酒、禮品、購物卡、土特產，有無擺花、擺水果、購茶葉、掛歷，有無領款單領款看望領導、看望單位外人員。

　　5、有無其他違反規定，違反紀律，不合程序，不合規定的支出。

　　三、檢查要求。

　　1、嚴謹細致。要求檢查到每一張收支憑證，不能走馬觀花或抽樣檢查，要全面檢查收支的`真實性、合法性、合規性、完整性。

　　2、突出重點。重點檢查違反“八項規定”，違反“四風”，違反“禁止違規發放津補貼”規定的支出。

　　3、全面反饋、認真整改。各檢查人員對不合規支出要指出、要記錄、要反饋；所查單位要做好整改。

　　4、規范提高。檢查結束后，各單位要提高認識，反思問題，從嚴規范。財會人員要嚴格把關，依法辦事，依規理財，提高財務管理能力與水平。

　　四、檢查安排。

　　1、本次檢查根據教育局的部署，由計劃財務股統一安排，組織鄉鎮教育總支會計共同檢查。檢查方式以交叉檢查為主，會議與檢查相結合，做到檢查與反饋同步，檢查與整改并重。

　　2、各鄉鎮教育總支會計要搞好工作安排，并準備好檢查有關工作資料。

　　3、檢查時間、鄉鎮、人員。

　　12月8日。永安教育。

　　檢查人員：陳敏軒、吳祎、劉昌大、曹安陸、張德深、余學昭、夏小敏、黃志遠、章仁斌、陳金望、周琴、王祺。

　　12月9日。溫泉教育。

　　檢查人員：陳敏軒、李丹、吳祎、徐青山、余家德、陳宏鄂、李俊、商文靜、周順先、郭次兵、佘小琴、嚴正。

　　12月10日。雙溪教育。

　　檢查人員：陳敏軒、張德深、李俊、郭次兵、嚴正。

　　12月10日。橫溝教育。

　　檢查人員：李丹、李俊、曹安陸、佘小琴。

　　12月10日。賀勝教育。

　　檢查人員：吳祎、余家德、陳金旺、周順先。

　　12月11日。特殊教育學校。

　　檢查人員：李丹、張德深、郭次兵。

　　12月11日。官埠教育。

　　檢查人員：吳祎、章仁斌、夏小敏、黃志遠、徐青山。

　　12月11日。向陽教育。

　　檢查人員：陳敏軒、李俊、曹安陸、佘小琴。

　　12月12日。高橋教育。

　　檢查人員：陳敏軒、余家德、陳金旺、周順先。

　　12月12日。大幕教育。

　　檢查人員：吳祎、余學昭、陳宏鄂、嚴正、王祺。

　　12月12日。浮山教育。

　　檢查人員：李丹、張德深、劉昌大、黃志遠。

　　12月15日。馬橋教育。

　　檢查人員：吳祎、章仁斌、夏小敏、黃志遠、徐青山。

　　12月15日。桂花教育。

　　檢查人員：陳敏軒、余學昭、陳宏鄂、郭次兵。

　　12月16日。汀泗教育。

　　檢查人員：陳敏軒、章仁斌、夏小敏、黃志遠、徐青山。

　　12月16日。實驗中小學。

　　檢查人員：吳祎、李俊、夏小敏。

　　12月17日。鳳凰中學。

　　檢查人員：陳敏軒、余學昭、嚴正。

　　12月17日。外國語實驗小學。

　　檢查人員：吳祎、陳金旺、周順先。

　　篇二：吳起縣開展村級財務大檢查的實施方案（1541字）

　　為進一步加強農村財務管理工作，完善村級財務管理制度，增強財務管理的透明度，促進農村黨風廉政建設，預防違法違紀行為發生，特制定本方案。

　　一、檢查目的

　　開展村級財務大檢查，全面掌握我縣村級財務收支、債權債務狀況，規范村級財務收支行為，促進農村基層黨風廉政建設，進一步完善村帳鄉管制度，推進村級財務管理向制度化、規范化方向發展，維護農村社會和諧穩定。

　　二、檢查范圍

　　這次檢查范圍是全縣各村委會（村集體經濟組織）20XX年1月1日至20XX年12月31日一年期間的村級財務管理情況，對于財務管理混亂或不及時記帳的村委會可追查到20XX年以前。主要對會計憑證、帳簿、報表進行審查，并采取座談、走訪等方式聽取村民對村級財務管理情況的反映。

　　三、檢查內容

　　（一）查資金管理，看各項收支是否合理，是否存在違法違紀行為。具體做到“四查四看”：

　　1、查現金存款，看賬款是否相符；是否存在白條抵庫，挪用公款現象。

　　2、查各項收支，看收入是否及時足額入賬，有無私設“帳外帳”或“小金庫”的問題；是否做到各項開支手續齊全、合理。

　　3、查專項資金，看資金使用是否專款專用，合理足額發放到位；是否對工程項目實行公開招標投標，按合同規定結算。

　　4、查支農惠農政策資金（含扶貧開發、轉移支付、糧食直補和綜合直補、農村沼氣項目、農村社會養老、農村居民最低生活保障、農村飲用水安全工程、新農村建設補助等資金），看支出是否合理到位；是否存在虛報冒領現象。

　　（二）查債權債務情況（檢查統計截止20XX年9月10日前所形成的債權債務），看債權債務數額是否屬實，有無不切實際舉債胡支亂花。

　　（三）查財務公開情況，看是否及時、準確、全面做到每半年公開一次財務；是否合理在醒目地設置公開欄；是否真正發揮了民主理財小組理財作用等。

　　（四）制度建設情況，看各鄉鎮是否建立了一整套行之有效的村帳鄉管制度，并在實際工作中得以真正執行。

　　（五）“一事一議”籌資籌勞是否按規定程序報批；是否專款專用所籌資金，且接受相關部門監督檢查。

　　（六）村級干部在石油協調、征占補償、賠償及內部承包收入中是否存在截留、坐收坐支、挪用及擠占等問題；是否存在違規收取村民新農村建設驗收費。

　　（七）村干部報酬是否按規定的標準發放執行；是否違規為村干部辦理商業險及提高社保金支付比例。

　　四、檢查方法

　　一是聽取鄉鎮負責人匯報，主要介紹本鄉鎮村級財務自查情況。二是對各村20XX年1月1日—20XX年12月31日村級財務憑證、帳簿有無違法違紀現象、財務公開和村賬鄉管執行等情況進行檢查。三是走訪檢查，主要走訪石油征占戶、社會保障戶和村民小組長等。對檢查中發現的問題及時向所在鄉鎮、村主要領導及班子成員反饋，提出處理意見和整改建議，對嚴重違紀的，移交紀檢監察部門處理。

　　五、檢查有關要求

　　（一）高度重視。為切實組織開展好這次村級財務大檢查，縣政府從縣財稅監督局、縣農經站抽調懂政策、業務熟的人員組成檢查組，對各村帳務進行大檢查。各鄉鎮一定要按照縣上的`統一安排部署，切實加強對此次檢查工作的組織領導，鄉鎮主要領導要親自過問，分管領導要具體負責，真正把這項工作抓好、抓到位。

　　（二）嚴明紀律。各鄉鎮要認真配合檢查組的工作，如實匯報情況，提供真實資料，絕不允許弄虛作假。檢查組人員在檢查過程中要嚴格遵守廉潔自律的有關規定，不準增加基層負擔，更不準吃拿卡要，對檢查中查出的問題要深究到底，不徇私情。

　　（三）邊查邊改。各鄉鎮首先要對村級財務工作開展自查，對自查中發現的問題，要認真研究，提出處理意見，明確整改時限。檢查組對檢查出的各類問題要立即整改，現場解決，檢查結束時要形成書面匯報材料，專題匯報縣政府，并通報全縣。要通過此次檢查，進一步建立和完善各項村級財務管理制度，規范村級財務管理，推進村級財務管理走向制度化、規范化。

　　篇三：鹽城師范學院財務檢查工作實施方案（2231字）

　　為進一步加強財務管理，嚴肅財經紀律，根據《省教育廳辦公室關于開展省屬院校財務檢查工作的通知》要求和省教育廳財務檢查布置會精神，經研究決定，在全校范圍內開展財務檢查工作。為保證財務檢查各項工作的順利進行并取得實效，結合我校實際，特制定本實施方案。

　　一、指導思想

　　深入貫徹落實黨的十八大及十八屆三中、四中全會精神，以科學發展觀為指導，以嚴肅財經紀律、規范財經行為為主題，全面檢查財務管理、會計核算、內部控制等工作，進一步加強財務管理，完善財務管理機制，建立健全財務管理體系，確保財經紀律嚴明、財經行為規范，為學校事業科學發展提供有力保障。

　　二、組織領導

　　學校成立財務檢查工作領導小組，由校領導及相關部門負責同志組成，負責指導和協調財務檢查工作。領導小組組成如下：

　　組長：薛家寶

　　副組長：陳昌遠

　　成員：姜統華、邵從清、湯克明、施一生、錢明忠、劉耀斌、王興隆、唐洪洋、徐偉、張鳳林、孫曄

　　學校財務檢查工作領導小組下設辦公室，具體負責落實財務檢查工作。辦公室設在財務處，由錢明忠同志兼任辦公室主任。

　　三、檢查內容

　　根據《事業單位財務規則》《高等學校財務制度》《高等學校會計制度》《行政事業單位內部控制規范(試行)》，以及國家和省有關財經法規、規章和制度規定，對20XX年以來的財務管理、會計核算、內部控制等工作進行全面檢查。如遇重大問題，可追溯到以前年度。本次財務檢查的重點內容主要包括：

　　（一）是否按規定完整編制年度預算，是否按批復預算嚴格執行。

　　（二）各項收支是否按規定納入學校財務部門統一管理和核算；是否存在公款私存問題，是否存在“小金庫”問題。

　　（三）是否存在超范圍、超標準的收費行為；學費、住宿費等非稅收入是否嚴格執行“收支兩條線”的規定，是否及時繳存財政專戶。

　　（四）財政專項資金是否進行專項專款核算，有無混收混支、混淆資金性質，有無在專項支出中列支與項目無關聯費用的現象，有無隨意改變資金性質，任意調換項目等問題，項目實施是否規范、透明。

　　（五）科研項目經費的內部管理制度是否健全，管理、使用及結余經費處理是否符合規定。

　　（六）國家和省助學政策的落實情況，有無制定相關規定，是否按規定比例6％提取并按要求使用。

　　（七）物資采購是否執行政府采購制度和招投標制度，做到采購行為規范透明。

　　（八）基本建設項目投資的管理、核算是否按規定執行。

　　（九）固定資產處置是否按審批權限進行審批，處置收入是否按照規定入賬。

　　（十）對外投資是否按規定程序報批，校辦產業管理是否規范，是否按規定建立管理制度并對資產保值增值進行考核和監督。

　　（十一）學校結余資金是否按財務制度有關規定及時處理。

　　（十二）學校新增及借新還舊貸款是否按規定報批，是否存在未經批準直接向金融機構貸款，是否存在直接或間接向教職工或非金融機構借款。

　　（十三）近年來審計查出問題是否逐一進行了糾正落實，對提出的.審計建議是否及時制定了措施和完善了相關制度。

　　（十四）是否嚴格執行了“三重一大”集體決策的規定，是否根據《行政事業單位內部控制規范（試行）》要求，建立內部控制制度。

　　（十五）是否按照高校財務信息公開的要求主動公開相關財務信息。

　　四、工作方法和步驟

　　學校財務檢查工作從9月上旬至10月底結束，采取自查自糾和學校組織檢查相結合的方式進行。具體工作主要分以下四個階段進行。

　　（一）動員部署階段（9月上旬）

　　學校召開財務檢查工作部署會議，成立財務檢查工作領導小組，制定財務檢查工作實施方案，布置學校財務檢查工作。

　　（二）自查自糾階段（9月上旬至9月20日）

　　各單位按照學校統一要求，制定具體工作計劃，落實工作措施，認真組織和開展自查，自查面達100%。對自查中發現的各種違法違規問題，必須做到即知即改。

　　自查自糾工作結束后，各單位于9月20日前，向學校財務檢查工作領導小組報送自查自糾工作總結報告。總結報告紙質稿需主要負責人簽字并加蓋單位印章，電子稿同時發送至XXXXXXXXXX。

　　（三）全面組織檢查（9月20日至9月底）

　　學校財務檢查工作領導小組組織人員，對各單位開展自查自糾情況進行全面檢查。學校匯總檢查情況后，于9月底前，向省教育廳正式報送我校財務檢查工作自查自糾工作總結報告。

　　（四）接受上級檢查和整改落實階段（截至10月底）

　　10月上旬前做好接受上級檢查的各項準備工作。根據省檢查組檢查發現的問題制定整改措施并認真做好整改落實。

　　五、工作要求

　　（一）提高思想認識，扎實開展自查自糾

　　各單位要高度重視財務檢查專項工作，把這次財務檢查工作列入部門的重要工作日程，由各單位主要負責人牽頭組成工作小組，全面開展自查自糾工作。財務、資產、審計、紀檢監察等部門要加強協調配合，確保財務檢查工作落到實處、取得成效。對未認真開展自查自糾工作、發現問題不及時整改落實的，學校將向相關人員問責，追究相關人員責任。

　　（二）及時公開信息，自覺接受師生監督

　　各單位對本單位教職員工公開公示本單位的財務檢查工作，學校財務檢查工作領導小組對全校教職員工公開公示學校的財務檢查工作情況。學校設立舉報電話88212210、舉報郵箱XXXXXXXXXX，自覺接受師生員工的監督。

　　（三）做好自查總結，落實整改措施

　　對自查中發現的各種違法違規問題，必須制定整改措施并認真抓好整改落實。在整改落實過程中要深入剖析原因，結合學校制度“廢、改、立”工作要求，進一步補充、修訂和完善各項財務管理制度，加強內控機制建設，健全自我約束機制，杜絕財經違紀行為，防范財務風險，保證學校財經工作健康有序運行。

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